► «Мінфіна» у Фейсбуці: актуальні новини у сфері фінансів
Нововведення торкнуться не всіх підприємців. Основна увага зосереджена на нових фізичних особах-підприємцях, а також на тих, хто відновив свою діяльність після тривалої перерви. Саме ці категорії можуть бути визнані ризиковими, якщо їхня діяльність не відповідає суті бізнесу або заявленим обсягам операцій.
Банк під час перевірки зверне увагу на:
- Мету відкриття рахунку та вид діяльності. Фінансова установа оцінить, чим займається підприємець, які товари або послуги він пропонує, а також чи відповідають обсяги діяльності загальноприйнятим для його сектора.
- Відповідність фінансових операцій реальній господарській діяльності. Якщо фінансові потоки суттєво відрізняються від задекларованих доходів, банк може вимагати додаткові документи для підтвердження.
Для ризикових ФОП та певних юридичних осіб запроваджуються поетапні ліміти на перекази, які набудуть чинності через три місяці після підписання змін до Меморандуму, а наступний етап ще через три місяці.
Ліміти для різних категорій складають:
- ФОП першої групи — до 600 тис. грн на місяць, з поступовим зменшенням до 400 тис. грн;
- ФОП другої та третьої груп — до 3 млн грн на місяць, а далі до 1 млн грн;
- юридичні особи з ознаками компаній-оболонок — до 5 млн грн на місяць, згодом до 2 млн грн.
Тим підприємцям, які планують виконувати операції понад встановлені ліміти, необхідно буде підтвердити джерела своїх коштів. Для цього банк може запитувати документи про доходи, контракти, податкову звітність або інші докази.
Для більшості фізичних осіб-підприємців таких обмежень не запроваджуватимуться. Банки самостійно ухвалюватимуть рішення щодо оцінки ризиків конкретного клієнта та контролюватимуть їхні операції, спираючись на власні процедури.
Ці обмеження не стосуватимуться підприємців, які:
- ведуть чесну та прозору підприємницьку діяльність;
- без запізнень та у повному обсязі виконують свої податкові зобов'язання;
- офіційно оформлюють своїх працівників;
- мають документально підтверджені джерела доходів;
- проводять операції, які відповідають зареєстрованим видам діяльності;
- можуть надати документи, що підтверджують наявність контрагентів, призначення платежів та обсяги обороту.
Крім того, фінансові установи підсилять контроль за підозрілими операціями, зокрема тими, що відбуваються у незвичний час, і зможуть використовувати дані з державних реєстрів, зокрема інформацію з «Дії».
Головне завдання нових правил — зробити фінансовий моніторинг універсальним для всіх банків і зменшити випадки використання рахунків ФОП для приховування доходів. Водночас для підприємців, що працюють прозоро і мають підтверджені доходи, звичний порядок роботи з рахунками залишиться без змін.
:
