У США судять організатора податкової афери на $1,5 млрд: він купив Rolls-Royce і вніс завдаток за яхту
У Техасі Дункан Джон Макдональд, на думку прокуратури США, є одним з головних організаторів великих масштабів податкової шахрайської схеми. За даними слідства, він разом із трьома спільниками допоміг заможним особам приховати від податкових органів понад 1,5 мільярда доларів доходів, що спричинило можливий збиток держбюджету на більше ніж 200 мільйонів доларів у вигляді несплачених податків.
Принципи роботи податкової афери
Відповідно до матеріалів обвинувачення, Макдональд і його спільники пропонували заможним клієнтам фіктивні трастові структури. Вони обіцяли, що цей механізм дозволить клієнтам безстроково відкладати сплату податків, передаючи доходи трастам, але при цьому зберігаючи контроль над власними активами та фінансами.
Створення таких структур коштувало клієнтам більше 100 тисяч доларів, при цьому організатори заробляли на продажу цих схем мільйони доларів.
Трасти створювали хибне враження, що доходи вже не належать самим клієнтам і не підлягають оподаткуванню. Деяких клієнтів, як стверджує слідство, також підбурювали заднім числом датувати документи та подавати виправлені податкові декларації для повернення раніше сплачених сум.
Однак ця схема не могла звільнити клієнтів від обов’язків перед фіскальними органами. Прокуратура оцінила, що завдяки цій схемі вдалося приховати доходи в розмірі більше 1,5 мільярда доларів, що призвело до податкових втрат США на понад 200 мільйонів доларів.
Хто були клієнти Макдональда та як він витрачав гроші
Схема була спрямована на високодохідних осіб, які бажали зменшити свої податкові зобов'язання, зберігаючи реальний контроль над своїм майном.
Макдональд управляв компанією Economic Strategist і рядом інших фірм, що займалися просуванням трастових схем. До групи обвинувачених входять також Сара Дюрен, Річард Рональд Кейсі та Томас Вайкгенант.
Згідно з даними прокуратури, Макдональд і Дюрен отримували величезні винагороди за надання даних схеми, але при цьому приховували частину своїх доходів від податкової служби. Слідство також вказує на те, що вони використовували трасти і рахунки, зареєстровані на інших людей, для покриття особистих витрат.
Крім того, Макдональда звинувачують у шахрайстві, пов'язаному із залученням 2 мільйонів доларів від інвесторів, яких запрошували вкласти гроші в компанію, що нібито займалася розвитком цифрових трастів. За версією слідства, ці кошти насправді пішли на особисті витрати Макдональда, такі як купівля Rolls-Royce Ghost 2021 року та перший внесок на яхту Ocean Alexander 28E.
Попередня судимість за шахрайство
Цей випадок не перший для Макдональда. У 2013 році він визнав себе винним у шахрайстві в сфері охорони здоров'я та в 2014 році отримав п'ять років позбавлення волі у федеральній в'язниці.
Також Комісія з цінних паперів і бірж США в 2013 році подала проти нього позов, внаслідок якого суд ухвалив рішення через десять років, зобов'язавши Макдональда виплатити 8,8 мільйона доларів компенсації.
Згідно з новими звинуваченнями, Макдональд і Дюрен наняли компанію для видалення негативної інформації про бізнес та його попереднє судимість з Інтернету. Слідство підозрює, що Макдональд намагався приховати свою участь у компанії, яка збула податкові схеми, та надав неправдиву інформацію федеральним слідчим.
Яке покарання йому загрожує
Макдональду висунули обвинувачення за кількома статтями, включаючи змову з метою обману федерального уряду, ухилення від сплати податків, електронне шахрайство та операції з майном, здобутим злочинним шляхом.
Якщо його винуватість буде доведена в суді, максимальні терміни покарання за окремими статтями можуть сягнути:
- до 20 років ув’язнення за кожен епізод електронного шахрайства;
- до 10 років за кожен епізод операцій з майном, отриманим злочинним шляхом;
- до 5 років за кожен епізод ухилення від сплати податків;
- до 5 років за змову з метою обману федерального уряду;
- до 3 років за кожен випадок сприяння підготовці неправдивої податкової декларації.
Остаточне покарання буде визначено судом із урахуванням обставин справи та норм призначення покарань у США.
У цій справі налічується 24 пункти обвинувачення проти чотирьох осіб. Всі обвинувачені вважаються невинуватими, поки їхню провину не доведуть у суді.
