Німеччина зможе дізнаватися про рахунки українців: що потрібно знати про нові правила
В Україні та Німеччині триває обмін фінансовою інформацією про банківські рахунки відповідно до міжнародного стандарту CRS. Цей процес надає німецьким податковим органам доступ до даних про рахунки своїх резидентів, які відкриті в українських банках, включаючи відомості про залишки та окремі види доходу. Планується, що з 2027 року Україна значно розширить обсяг даних, які вона передає. Яким чином ця система вплине на одержувачів Bürgergeld, роз’яснює адвокат Роман Іванов.
Які дані про фінанси Україна направляє Німеччині
Автоматичний обмін фінансовою інформацією між Україною та Німеччиною відповідно до стандарту CRS розпочався 30 вересня 2025 року. На 2026 рік заплановано новий етап обміну, а з 2027 року Україна має намір надавати ще більш детальну інформацію.
Це стосується рахунків резидентів Німеччини, відкритих у банках України. Податкові органи Німеччини отримують дані про власників цих рахунків, залишки на них, а також певні види доходів.
«Німецькі контролюючі органи матимуть змогу дізнатися про рахунки, які належать податковим резидентам в Україні, отримуючи всю необхідну інформацію», — зазначає Роман Іванов.
Проте обмін даними за стандартом CRS переважно відбувається між податковими службами, що не означає, що Jobcenter отримує прямі банківські виписки отримувачів Bürgergeld.
Адвокат додає, що відповідно до § 31a німецького Податкового кодексу, інформація може передаватися компетентним органам для перевірки законності отримання соціальних виплат, що допускається в межах законодавства.
Вплив фінансової інформації на одержувачів Bürgergeld
Додаткові дані про рахунки та прибутки в Україні є важливими для перевірки ситуацій, коли особа отримує соціальні виплати в Німеччині, не звітуючи про значні доходи або доступні фінансові активи за кордоном.
«В минулому виявити ці факти було значно складніше. Тепер німецькі органи отримують новий джерело інформації», — зазначив Іванов.
Проте наявність банківського рахунку, нерухомості або доходів в Україні не свідчить про порушення. Важливим є питання про обов'язок особи повідомляти про ці фінансові обставини та їх вплив на право на соціальну допомогу.
Чому адвокат прогнозує збільшення розслідувань
Іванов підкреслює не лише міжнародний обмін фінансовими даними, а й посилення контролю за соціальними виплатами в Німеччині. Як він зазначає, з 2027 року Федеральне агентство з праці планує активізувати свою аналітичну роботу для виявлення шахрайства з соціальною допомогою.
У приклад йому служить справу у Штутгарті, де 5 листопада 2026 року поліція затримала 54-річного українця, підозрюючи його в незаконному отриманні соціальних виплат на суму понад 100 тисяч євро з жовтня 2022 року.
Але поліція не зазначила, що цей випадок стало можливим завдяки обміну фінансовими даними за стандартом CRS, тому немає підстав пов'язувати конкретне затримання з новою системою інформаційного обміну.
Юрист прогнозує, що з 2027 року кількість випадків незаконного отримання соціальної допомоги може зрости, особливо серед українців.
Іванов також підкреслює, що приховані доходи та активи можуть бути виявлені навіть через кілька років, а неправомірно отриману соціальну допомогу доведеться повернути за минулі періоди.
